Relatório de NF-e: As regras de alerta de mudança de porte de empresa

I. Descrição da funcionalidade

O faturamento anual de uma empresa brasileira influencia o regime tributário e o porte da empresa aplicáveis. Quando o faturamento anual se aproxima ou ultrapassa o limite máximo correspondente ao regime tributário atual, a empresa pode precisar ajustar seu regime tributário.

Para ajudar você a acompanhar a situação do faturamento anual da empresa em tempo, o UpSeller calcula, com base no CNPJ da empresa, o total de notas fiscais emitidas no ano corrente e o compara com o limite máximo de faturamento anual correspondente ao regime tributário atual. Quando o faturamento atingir as condições de alerta, o sistema emitirá avisos na página de relatórios de NF-e e nas tarefas pendentes da página inicial, ajudando você a acompanhar as variações de faturamento e a realizar o planejamento tributário com antecedência.

II. Formas de alerta

1. Página de relatórios de NF-e

Quando o total de notas fiscais emitidas pela empresa no ano corrente atingir 80% do limite máximo de faturamento anual do regime tributário atual, a página de relatórios de NF-e exibirá um alerta de risco tributário:


	

	
Entre 80% e menos de 100%: exibe a proporção atingida do limite, a margem restante e o mês previsto para atingir o limite.
	
	

	
Igual ou superior a 100%: exibe o valor que ultrapassa o limite e alerta para verificar e atualizar o regime tributário e as configurações de classes de impostos.
	


Clique em [Verifique Agora] para acessar a página da lista de empresas da conta de NF-e correspondente e verificar as informações da empresa.

Aviso: se vários CNPJs acionarem o alerta, o sistema os organizará em ordem decrescente da proporção atingida do limite.





2. Tarefas pendentes na página inicial

Quando o total de notas fiscais emitidas pela empresa no ano corrente atingir 90% do limite máximo de faturamento anual do regime tributário atual, a página inicial exibirá um aviso em [Tarefas], e uma janela de notificação será exibida na página inicial e no módulo de pedidos.





III. Estatísticas e previsão do faturamento anual da empresa

1. Regras de estatística do total de notas fiscais


	

	
Dimensão estatística: por CNPJ.
	
	

	
Escopo estatístico: total de notas fiscais de 1º de janeiro do ano corrente até a data de estatística concluída mais recente.
	
	

	
Atualização: os relatórios de NF-e são atualizados diariamente de madrugada, e os dados de alerta também são atualizados.
	


Exemplo: os dados exibidos em 27 de outubro de 2026 abrangem o período de 1º de janeiro de 2026 a 26 de outubro de 2026.

2. Limites máximos de faturamento anual por regime tributário



Aviso: o Regime Normal não possui limite máximo fixo de faturamento anual, portanto não participa do cálculo da proporção do limite máximo anual nem da previsão do mês de atingimento.

3. Como são calculados os dados de alerta?


	

	
Proporção atingida do limite: total de notas fiscais do ano corrente ÷ limite máximo de faturamento anual do regime tributário atual × 100%, com duas casas decimais.
	
	

	
Margem restante: limite máximo de faturamento anual do regime tributário atual − total de notas fiscais do ano corrente, com duas casas decimais.
	
	

	
Valor excedente: total de notas fiscais do ano corrente − limite máximo de faturamento anual do regime tributário atual.
	


4. Como é calculado o mês previsto para atingir o limite?

Quando o sistema acumular pelo menos 3 meses de dados válidos de notas fiscais, ele preverá o valor das notas fiscais dos meses seguintes com base no total de notas fiscais do ano corrente e nos dados históricos.

O sistema calculará o total previsto de notas fiscais para o ano com base no total já emitido no ano corrente e no valor previsto para os meses seguintes. Quando o valor acumulado previsto atingir ou ultrapassar o limite máximo de faturamento anual do regime tributário atual, o mês correspondente será o mês previsto para atingir o limite.

Métodos de cálculo dos dados de previsão:

O sistema preverá os dados dos meses seguintes conforme a seguinte ordem de prioridade:

① Previsão pela taxa de crescimento acumulada ano a ano


	

	
Taxa de crescimento acumulada = (total acumulado de notas fiscais deste ano − total acumulado de notas fiscais do mesmo período do ano passado) ÷ total acumulado de notas fiscais do mesmo período do ano passado × 100%
	
	

	
Total acumulado de notas fiscais deste ano = total acumulado de janeiro até o mês anterior deste ano + total estimado de notas fiscais do mês atual
	
	

	
Previsão de notas fiscais do próximo mês = valor de notas fiscais do próximo mês do ano passado × (1 + taxa de crescimento acumulada)
	


② Previsão pela taxa de crescimento mês a mês

Na ausência de dados do mesmo período do ano passado, é possível utilizar a previsão pela taxa de crescimento mês a mês:


	

	
Taxa de crescimento mês a mês = (total estimado de notas fiscais do mês atual − total de notas fiscais do mês anterior) ÷ total de notas fiscais do mês anterior × 100%
	
	

	
Previsão de notas fiscais do próximo mês = total estimado de notas fiscais do mês atual × (1 + taxa de crescimento mês a mês)
	


③ Previsão pela média dos últimos três meses válidos

Quando a taxa de crescimento mês a mês for 0 ou não puder ser calculada, utilize a média de notas fiscais dos últimos três meses válidos para a previsão:


	

	
Previsão de notas fiscais mensais média = (total estimado de notas fiscais do mês atual + total de notas fiscais dos dois meses válidos anteriores) ÷ 3
	
	

	
Mês válido refere-se ao mês cujo total de notas fiscais não está vazio.
	


Cálculo do total estimado de notas fiscais do mês atual:

Total estimado de notas fiscais do mês atual = total de notas fiscais já emitidas no mês atual ÷ dias decorridos × total de dias do mês atual

Aviso:

1. Ao prever os meses seguintes, o cálculo continuará com base no resultado da previsão do mês anterior.

2. O mês previsto é um resultado calculado pelo sistema com base nos dados de notas fiscais existentes e pode variar conforme as alterações nos valores das notas fiscais.

Se os dados válidos de notas fiscais forem inferiores a 3 meses, o sistema não fornecerá previsão de mês, exibindo apenas a proporção atingida do limite e a margem restante.